文：陳建維
高齡海嘯嚴重衝擊 保險業者應另闢商機
第二場的專題研討以「高齡化海嘯狂潮下的壽險業社會責任與發展」為題，首先發表演說的國發會副主委施克和就政府角度分享「台灣高齡化趨勢與人口發展」，目前台灣人口金字塔已從過去金字塔型，轉為燈籠型，未來將有可能變成倒三角形。台灣早已在二○一八年就邁入高齡社會，二○二五則將走入超高齡。如情況持續惡化至二○二八年，台灣將沒有人口優勢（勞動年齡人口低於總人口三分之二）、甚至到二○七○年，台灣扶養比（每百人扶養人數）將由四十二•三上升至一○九•一人，徹底拖垮台灣競爭優勢。當下政府已研擬「因應超高齡社會對策方案（二○二三至二○二六年）」，並希望透過政策將總生育率回升至二•一人以上的人口替代水準，以追求減緩人口數量的衰退。並同時以提升我國總生育率、建構友善高齡社會、擴大勞動力供給來源為三大重要政策。
台灣風險與保險學會彭金隆理事長則發表「壽險業的長壽風險商機與挑戰」，他直言長壽社會將對壽險產生保單期間延長（承保上限增加、核保政策調整）、資產規模與投資策略改變（累積資產增加，投報率下降壓力）、核保觀念的改變（新風險因子與計算模型變革）、客戶競爭與服務創新（客戶競爭加劇、保險服務多元化）、監理強度增加（長期清償能力確保難度增加）等五項影響，但也迎來壽險業的機會，保險公司應以民眾心理安全、財務經濟、醫療健康等三面向著手，開發自益型商品，引導民眾由消極事後補償走向積極事前預防的主動保險新價值時代。另一方面，保險業能否參與長照事業投資商機、研擬高齡客戶自動化保險服務商機，都是保險業因應高齡社會的可行作為。
第二場次的研討，首先分別由東吳大學商學院副院長詹芳書、元大人壽總經理袁曉芝分享「長壽風險下的壽險商品趨勢與因應策略」及「壽險業如何利用商品及資金發揮安定社會力量」，詹芳書院長認為保險商品從公司供給與及保戶均衡出發，打造「有自付額的部分保險」及「足夠高的附加費用」，將是未來趨勢。
元大人壽總經理袁曉芝一開始即破題表示，「保險公司健康的活下去，就發揮了安定社會的力量」，她認為保險公司最大的效能，就是商業保險彌補基礎社會保險的不足。保險公司歷來也響應主管機關提供如微型保險、小額終老、國人退休準備平台的商品協助民眾做基礎保障，並依客戶保障需求提供進階商品規劃，是保險公司能盡力的事項。最後她也針對商品及投資相關政策提出發展建議，如提高綜合所得稅保險費扣除額、新增長照保險或適格年金保險獨立保費扣除額、公共建設證券化，長照機構採BOT模式，都是可思考方向。
政策稅制搭配公私協作 壽險參與長照工作
壓軸登場的立法委員鍾佳濱，以「藉由稅制搭配及公私協作，善用壽險資源解決高齡社會問題」為題，首先表示政策上若能以新增長照保障投資扣除額的租稅優惠引導民眾自我投資老年長照保障，將可達成政府減輕長照負擔、自購民眾獲得保障、弱勢照顧資源增加的三贏優勢。
最後，政府也已經在二○二二年十二月二日通過促參法修法，並以擴大民間參與公共建設類別、增訂政府有償取得公共服務及新增履約爭議調解機制三大面向為主，期望能透過本次修法擴大民間參與公共建設能量擴大公建類別。如能效法日本與民間合作長照機構的例子，保險資金先期投入建物興建及維管，讓政府定期購買服務，不僅投資機構收益穩定，同時也是公私協作共同解決高齡社會問題的一項解方。
專欄作家 陳建維
學歷：台灣大學 法學碩士
經歷：國民黨中央委員、台北市青年聯合會理事長《中時報系》專欄作家
